Бюджет
ОДИНАДЦЯТА СЕСІЯ ШОСТОГО СКЛИКАННЯ
РІШЕННЯ
від 30 грудня 2011 року № 155 смт. Голованівськ
Про районний бюджет
на 2012 рік
На підставі пункту 17 частини 1 статті 43 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, статей 16, 55, 69, 73, 76, 77, 101 Бюджетного кодексу України та відповідно до Закону України “Про Державний бюджет України на 2012 рік”
районна рада
ВИРІШИЛА:
Установити загальний обсяг доходів районного бюджету на 2012 рік у сумі 91450,845 тис. грн., з них обсяг дотації вирівнювання - у сумі 44663,500 тис. грн., субвенцій з Державного бюджету України у сумі 23967,700 тис.грн., субвенції з сільських, селищних бюджетів на утримання об’єктів спільного користування на видатки загальноосвітніх шкіл у сумі 4464,600 тис.грн. та коштів, що надходять до районних бюджетів з селищних та сільських бюджетів у сумі 1338,500 тис.грн.
Обсяг доходів загального фонду бюджету визначити у сумі 90031,895 тис. грн., спеціального фонду бюджету - у сумі 1418,950 тис. грн. згідно з додатком 1.
Затвердити загальний обсяг видатків районного бюджету на 2012 рік у сумі 91450,845 тис. грн., у тому числі обсяг видатків загального фонду бюджету - у сумі 90011,895 тис. грн., та видатків спеціального фонду бюджету – у сумі 1438,950 тис. грн. за тимчасовою класифікацією видатків та кредитування місцевих бюджетів та головними розпорядниками коштів згідно з додатками 2, 3.
Установити профіцит загального фонду районного бюджету у сумі 20,000 тис.грн., напрямком використання якого визначити передачу коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) у сумі 20,000 тис.грн. згідно з додатком 4.
Установити дефіцит спеціального фонду районного бюджету у сумі 20,000 тис.грн., джерелом покриття якого визначити надходження коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) у сумі 20,000 тис.грн. згідно з додатком 4.
Установити:
розмір оборотного залишку коштів районного бюджету у сумі 200,000 тис. грн.;
розмір резервного фонду районного бюджету на 2012 рік у сумі 109,995 тис. грн.
Затвердити на 2012 рік обсяги міжбюджетних трансфертів згідно з додатком 5, а саме:
дотації вирівнювання сільським, селищним бюджетам району у сумі 4161,000 тис. грн.;
коштів, що передаються до районного бюджету, у сумі 1338,500 тис.грн.;
інші додаткові дотації з районного бюджету для забезпечення виплати заробітної плати та проведення розрахунків за енергоносії у сумі 189,100 тис.грн.
субвенцій на утримання об’єктів спільного користування (загальноосвітніх шкіл) чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування, що утримуються районним бюджетом у сумі 4161,000 тис. грн.;
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у сумі 649, 200 тис.грн;
субвенції з районного бюджету на встановлення меж населеного пункту смт. Голованівськ у сумі 2,250 тис.грн.
Установити, що перерахування дотації вирівнювання сільським, селищним бюджетам району та коштів, що передаються до районного бюджету, здійснюється шляхом застосування нормативів щоденних відрахувань від надходжень доходів до загального фонду місцевого бюджету згідно із додатком 5 до цього рішення. Дозволити фінансовому управлінню райдержадміністрації перераховувати суми дотації вирівнювання недоодержаної суми згідно з розписом районного бюджету на підставі платіжних доручень в останній робочий день щомісячно. Зобов’язати Голованівську, Побузьку селищні ради, Розкішненську сільську раду суми коштів, що передаються до районного бюджету, недоодержані згідно з розписом районного бюджету, перераховувати на підставі платіжних доручень в останній робочий день щомісячно.
Надати районній державній адміністрації право:
затверджувати протягом року внесення змін до обсягів субвенцій з державного бюджету, у разі внесення змін розпорядженням голови обласної державної адміністрації та рішенням обласної ради до затверджених обсягів субвенцій з державного бюджету на виконання державних програм соціального захисту, виходячи з фактично нарахованих обсягів відповідних пільг, субсидій та допомог, з наступним затвердженням цих змін районною радою, а саме субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на:
виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям;
надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот;
надання пільг з послуг зв’язку, інших передбачених законодавством пільг (крім пільг на одержання ліків, зубопротезування , оплату електроенергії, природного і скрапленого газу на побутові потреби, твердого та рідкого пічного побутового палива, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та при будинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот), на компенсацію втрати частини доходів у зв’язку з відміною податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів та відповідним збільшенням ставок акцизного податку з пального і на компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян;
надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу;
виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом “гроші ходять за дитиною”;
затверджувати протягом року за погодженням з постійною комісією районної ради з питань бюджету, фінансової діяльності та соціально-економічного розвитку розподіл та перерозподіл субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах з наступним їх затвердженням районною радою;
затверджувати протягом року, у разі внесення змін розпорядженням голови обласної державної адміністрації та рішенням обласної ради, за погодженням з постійною комісією районної ради з питань бюджету, фінансової діяльності та соціально-економічного розвитку обсяг субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам з наступним їх затвердженням районною радою, а саме субвенцій на:
на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів;
придбання медичного автотранспорту та обладнання для закладів охорони здоров’я;
придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров’я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії;
придбання медикаментів для забезпечення швидкої медичної допомоги;
придбання медичного обладнання (мамо графічного, рентгенологічного та апаратів ультразвукової діагностики) вітчизняного виробництва;
затверджувати розподіл та перерозподіл додаткової дотації з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів між сільськими, селищними бюджетами та головними розпорядниками коштів районного бюджету, з наступним затвердженням цих змін районною радою.
Затвердити перелік захищених видатків загального фонду районного бюджету на 2012 рік за їх економічною структурою:
оплата праці працівників бюджетних установ;
нарахування на заробітну плату;
придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів;
забезпечення продуктами харчування;
оплата комунальних послуг та енергоносіїв;
поточні трансферти населенню;
поточні трансферти місцевим бюджетам.
Затвердити на 2012 рік видатки бюджету розвитку районного бюджету, згідно з додатком 6.
Затвердити у складі видатків районного бюджету кошти на реалізацію районних програм згідно з додатком 7.
Районній державній адміністрації забезпечити покриття тимчасових касових розривів районного бюджету, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку та у разі виникнення необхідності в процесі виконання районного бюджету порушувати клопотання перед Міністерством фінансів України про надання середньострокової позики на умовах, визначених порядком про її отримання та погашення.
Делегувати районній державній адміністрації право укладати угоди з передачі та отримання субвенцій відповідно до положень Бюджетного кодексу України та Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”.
-
Головним розпорядникам коштів районного бюджету під час складання та затвердження кошторисів підпорядкованих бюджетних установ забезпечити передбачення у повному обсязі потреби в асигнуваннях:
на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати;
на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами. Затвердити ліміти споживання енергоносіїв у натуральних показниках для кожної бюджетної установи виходячи з обсягів відповідних бюджетних асигнувань.
Рекомендувати органам місцевого самоврядування та зажадати від Голованівського відділення Гайворонської ДПІ забезпечити у 2012 році виконання затверджених місцевими радами показників податкових і неподаткових надходжень загального та спеціального фондів місцевих бюджетів району.
Встановити, що додатки 1- 7 до цього рішення є його невід’ємною частиною і публікуються разом з даним рішенням районної ради.
Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію районної ради з питань бюджету, фінансової діяльності, власності, ефективного використання майна, приватизації та соціально-економічного розвитку.
Голова районної ради О.Чушкін
Додатки до районного бюджету на 2012рік
ДОВІДКА ПРО ПІДВЕДЕННЯ ПІДСУМКІВ ВИКОНАННЯ ДОХОДНОЇ ТА ВИДАТКОВОЇ ЧАСТИНИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ БЮДЖЕТУ ГОЛОВАНІВСЬКОГО РАЙОНУ ЗА 2011 РІК
Власні та закріплені доходи загального фонду бюджету району (без врахування трансфертів ) протягом 2011 року виконані на 106,1%, тобто при затверджених уточнених показниках на даний період 26496,6 тис.грн. фактично надійшло 28117,5 тис.грн., тобто перевиконання становить 1620,9 тис.грн.
Найбільшу питому вагу у загальній сумі надходжень доходів загального фонду займає податок на доходи фізичних осібв (78,3%) та плата за землю (18,3%), відсоток виконання яких становить відповідно 106,3 та 104,4 %.
Із 25 бюджетів місцевого самоврядування лише 2 сільських бюджети не виконали планові призначення (Клинівський – 94,8% та Молдовський – 80,9%), тобто відсоток невиконаних бюджетів до загальної кількості місцевих бюджетів району складає 8.
В порівнянні із минулим періодом ( 2010 роком ) надходження загального фонду збільшилися на 3658,2 тис.грн., дане перевищення відбулося в основному за рахунок збільшення податку на доходи фізичних осіб ( збільшення розміру мінімальної заробітної плати), переукладання договорів оренди земельних ділянок щодо встановлення розміру орендної плати не менше 3% від грошової оцінки землі, а також із зміною Бюджетного Кодексу України, в якому вказано, що надходження по платі за землю стовідсотково надходять до бюджетів сільських та селищних рад ( протягом 2010 року 25% плати за землю надходило до обласного бюджету).
За 2011 рік видатки загального фонду місцевих бюджетів Голованівського району становлять 100608,2 тис.грн. з них на заробітну плату профінансовано 41263,3 тис.грн., нарахування на заробітну плату склали 14668,4 тис.грн., видатки на медикаменти – 594,2 тис.грн., видатки на харчування – 2032,1 тис.грн., оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 5485,8 тис.грн.
Субвенцій з державного бюджету за 2011 рік надійшло та використано в сумі 20719,3 тис.грн.. Субвенції з державного бюджету використовуються за цільовим призначенням. Ведеться постійний контроль за ефективним та цільовим використанням субвенцій з державного бюджету.
Під час виконання місцевих бюджетів району у 2011 році потреба в асигнуваннях на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених чинним законодавством умов оплати праці та на проведення розрахунків за енергоносії і комунальні послуги, що споживаються бюджетними установами, виплачено
в повному обсязі.
Розрахунки місцевих бюджетів по заробітній платі, енергоносіях та інших захищених статтях проводилися своєчасно. Кредиторська заборгованість по даних видатках відсутня.
Начальник фінансового управління В.Дудар
Довідка про стан виконання місцевих бюджетів загального фонду Голованівського району станом на 01.01.2012 року
Аналіз виконання бюджету району станом на 1 січня 2012 року
